Ano ang ginagawa ng Roth conversion sa buwis mo
Inililipat ng Roth conversion ang pera mula sa traditional IRA papunta sa Roth IRA. Magbabayad ka ng income tax sa inilipat na halaga ngayon, at kapalit nito, lalago ang pera sa Roth IRA nang walang dagdag na buwis sa paglago. Isang tanong lang ang sinusubok ng calculator na ito: mas mabuti ba o mas masama na magbayad ng buwis ngayong taon kaysa sa pagbabayad kapag kukunin mo na sana ang pera? Nakadepende ang sagot sa rate na binabayaran mo sa conversion ngayon, sa rate na inaasahan mo sa pagreretiro at sa mga palagay na ikaw lang ang makapagsasabi.
Paano gumagana ang calculator
Una, hinahanap nito ang dagdag na federal tax ngayong taon. Ang iba mong kita, bawas ang 2026 standard deduction, ang pumupuno sa mas mababang brackets. Ipinapatong sa ibabaw nito ang conversion at binubuwisan ayon sa mga bracket na naaabot nito, at ipinapakita ng talahanayan kung magkano nito ang napupunta sa bawat bracket. Ang state tax ay ang rate na inilagay mo na ginagamit sa halaga.
Pagkatapos, pinaghahambing nito ang dalawang landas hanggang sa araw na kukunin mo ang pera. Kung hindi ka mag-convert, lalago ang traditional na balanse at bubuwisan sa rate na inaasahan mo sa pagreretiro. Kung mag-convert ka, lalago nang walang buwis ang buong halaga sa Roth IRA. Kapag galing sa ibang ipon ang pambayad ng buwis sa conversion, mananatiling naka-invest ang ipon na iyon sa landas na walang conversion, at ang paglago nito ay bubuwisan sa rate na inilagay mo. Kapag galing sa mismong inilipat na pera ang pambayad ng buwis, mas maliit ang Roth na balanse nang katumbas ng buwis na iyon, at bago ang edad na 59½, isinasama rin ng calculator ang 10% na karagdagang buwis sa bahaging kinuha.
Isang halimbawa
Ang isang single na nagfa-file ay may $90,000 na iba pang kita at nagko-convert ng $50,000. Pagkatapos ng $16,100 na standard deduction, ang taxable income ay $73,900, na nasa 22% na bracket. Ang unang $31,800 ng conversion ay pumupuno sa natitira sa bracket na iyon (hanggang $105,700) at nagkakahalaga ng $6,996. Ang natitirang $18,200 ay binubuwisan ng 24% at nagkakahalaga ng $4,368. Ang federal tax ay $11,364, o 22.7% ng na-convert. Sa 5% na state rate, ang kabuuang buwis ay $13,864.
Ngayon, ipagpalagay na 6% na return kada taon, 15 taon, 22% na tax rate sa pagreretiro, at buwis na binayaran mula sa ibang ipon na ang paglago ay bubuwisan ng 15%. Kapag nag-convert ka, mga $119,800 ang matitira pagkatapos ng buwis. Kapag hindi ka nag-convert, mga $123,800. Sa mga palagay na ito, mas nangunguna ang hindi pag-convert, at mananalo lang ang pag-convert kung higit sa mga 25.3% ang tax rate sa pagreretiro. Kapag nagbago ang isang palagay, maaaring bumaliktad ang sagot, kaya ipinapakita rin ng pahina ang iba pang tax rate sa pagreretiro.
Mga patakarang mahalaga bago ka mag-convert
- Taxable income ito. Kasama ang na-convert na halaga sa gross income mo sa taon ng conversion, maliban sa anumang bahaging pagbabalik ng non-deductible na kontribusyon.
- Ang 5-year rule. May sariling 5-taong panahon ang bawat conversion para sa 10% na karagdagang buwis, simula Enero 1 ng taon ng conversion. Kung wala ka pang 59½ at kumuha ka ng na-convert na pera sa loob ng panahong iyon, maaaring ipataw ang 10% sa bahaging isinama mo sa kita, maliban kung may exception.
- Walang income limit. Kahit sino ay puwedeng mag-convert. Ang mga income limit sa IRS Publication 590-A ay para sa mga kontribusyon sa Roth IRA, hindi sa conversion.
- Mga premium ng Medicare. Karaniwang nakabatay ang mga premium ng Medicare na may kaugnayan sa kita (IRMAA) sa tax return mo mula dalawang taon na ang nakaraan. Ang malaking conversion ay maaaring magtulak sa iyo sa mas mataas na tier pagkalipas ng dalawang taon. Tingnan ang mga gastos sa Medicare at IRMAA brackets.
- Required minimum distributions. Hindi mo puwedeng i-convert ang halagang kailangan mong kunin para sa taon. Kunin muna ang RMD mo (gamitin ang RMD calculator), saka i-convert ang natitira.
- Walang atrasan. Ang conversion na ginawa noong 2018 o mas bago ay hindi na maaaring i-recharacterize.
Ang hindi isinasama ng calculator
Federal income tax lang sa dagdag na kita ang binibilang nito. Itinataas din ng conversion ang adjusted gross income mo, na maaaring magpababa ng mga credit, magpabuwis sa mas malaking bahagi ng Social Security benefit, magbago sa mga subsidy sa premium ng ACA at magdagdag ng 3.8% na net investment income tax para sa ilang nagfa-file. Gumagamit ito ng isang flat na tax rate sa pagreretiro, walang pag-aayos para sa inflation at walang modelo ng 5-year rule. Gamitin ang resulta para makita kung aling mga palagay ang nagpapasya sa sagot, hindi bilang hula.
Mga madalas itanong
Magandang ideya ba ang Roth conversion?
Maaari, kapag inaasahan mong mas mataas ang tax rate mo sa hinaharap kaysa sa binabayaran mo sa conversion. Maaaring hindi ito angkop kapag mas mataas ang rate ngayon kaysa sa inaasahan mo sa hinaharap, o kapag ang dagdag na kita ay magpapawala ng mga credit, benepisyo o magpapataas ng premium ng Medicare. Ipinapakita ng pahinang ito ang mga numero para sa iyong mga palagay at hindi ito nagpapasya para sa iyo.
Dapat bang bayaran ang buwis sa conversion mula sa na-convert na pera?
Kapag binayaran mula sa ibang ipon, patuloy na lumalago ang buong halaga sa Roth IRA. Kapag binayaran mula sa na-convert na pera, lumiliit ang Roth na balanse, at bago ang edad na 59½, ang bahaging ibinawas ay karaniwang maagang pagkuha na maaaring magkaroon ng 10% na karagdagang buwis. Gamitin ang switch sa calculator para ihambing ang dalawa.
Puwede ba akong mag-convert ng kaunti bawat taon sa halip na minsanan?
Oo. Puwede kang gumawa ng kasing dami ng conversion na gusto mo, at bawat isa ay binubuwisan sa taon na ginawa mo ito. Dahil paakyat ang mga bracket nang paunti-unti, ang malaking conversion ay maaaring buwisan sa mas mataas na rate kaysa sa parehong halagang hinati sa ilang taon, na siyang ipinapakita ng linya tungkol sa espasyo bago ang susunod na bracket. Bawat conversion ay may sariling 5-taong panahon.
Mga opisyal na pinagmulan
Mga patakarang sinuri sa irs.gov noong Oktubre 14, 2026: Publication 590-A (mga conversion, required distributions, recharacterization), Publication 590-B (ang 5-taong panahon at ang 10% na karagdagang buwis) at Revenue Procedure 2025-32 (mga bracket at standard deduction sa 2026). Mga tier ng premium ng Medicare: CMS 2026 premiums fact sheet.
Pangkalahatang impormasyon at aritmetika lang ang ibinibigay ng pahinang ito, hindi payo sa buwis, pamumuhunan o batas. Kumonsulta sa propesyonal sa buwis bago ka mag-convert.