Magkano ba talaga ang gastos sa isang empleyado?
Bahagi lang ng bill ang sahod ng empleyado. Bukod sa sahod, nagbabayad ang employer sa Estados Unidos ng payroll tax, bumibili ng insurance, at madalas ay sumasagot din sa mga benepisyo at kagamitan. Bilang gabay, maaaring lumampas nang malaki sa sahod ang kabuuan, kaya makatutulong na tantiyahin ang gastos bago magbigay ng alok. Dinadagdag ng calculator na ito ang mga pangunahing gastos para sa isang empleyado sa 2026 at ipinapakita ang mga ito kada taon, kada buwan at kada oras na nagtrabaho, kasama ang cost multiplier: ang kabuuang gastos hinati sa sahod.
Mga payroll tax na binabayaran ng employer
- Social Security: 6.2% ng sahod ng bawat empleyado, hanggang sa 2026 wage base na $184,500. Pagkatapos nito, wala nang Social Security tax na kailangang bayaran para sa empleyadong iyon, at ang pinakamataas ay $11,439 sa isang taon.
- Medicare: 1.45% ng lahat ng sahod, walang limitasyon.
- Ang Additional Medicare Tax na 0.9% sa kitang lampas $200,000 ay ang empleyado lang ang nagbabayad. Ayon sa IRS, walang katumbas na bayad ang employer, kaya hindi ito nagdaragdag sa gastos mo.
Ganito rin ang rate na binabayaran ng empleyado mula sa sarili niyang sahod, na kinakaltas at hindi dagdag na gastos sa iyo. Para makita ang panig ng empleyado, gamitin ang calculator ng paycheck.
Mga buwis para sa unemployment: FUTA at SUTA
Ang FUTA, ang federal unemployment tax, ay 6.0% sa unang $7,000 ng sahod ng bawat empleyado sa loob ng taon. Ang mga employer na nagbabayad ng state unemployment tax sa tamang oras ay nakakakuha ng credit na hanggang 5.4%, kaya ang karaniwang net rate ay 0.6%, o hanggang $42 kada empleyado. Kung umutang ang isang estado sa pederal na pamahalaan at hindi pa ito nababayaran, nawawalan ng bahagi ng credit ang mga employer sa estadong iyon at mas malaki ang binabayaran nila. Ito ang tinatawag na credit reduction. May 1.2% na reduction ang California para sa 2025, at ipinapakita ng maagang listahan ng Department of Labor para sa 2026 na kasama muli ang California, at hindi pa lalabas ang pinal na listahan hanggang pagkatapos ng Nobyembre 10, 2026. May kahon ang calculator kung saan puwede mong ilagay ang reduction.
Ang SUTA, ang state unemployment tax, ay itinatakda ng bawat estado. Magkakaiba ang wage base ng mga estado, mula $7,000 sa ilan hanggang mahigit $70,000 sa Washington. Karaniwang nagbabayad ang bagong employer ng pamantayang panimulang rate, kadalasan sa pagitan ng mga 1% at 3.4%, at ang ilang estado ay nagtatakda nito ayon sa industriya. Kapag pumili ka ng estado, awtomatikong pupunan ang rate ng bagong employer at ang wage base mula sa talaan ng Department of Labor noong Hulyo 2026. Panimulang punto lang ang mga ito: maaaring mas mataas ang rate ayon sa industriya, gaya ng construction. Tingnan ang abiso ng rate na ipinapadala ng estado mo, at i-type ang sarili mong mga numero sa mga kahon.
Mga benepisyo at iba pang gastos
Saklaw ng mga opsyonal na kahon ang mga gastos na hindi buwis: ang health insurance na binabayaran mo kada buwan, ang retirement match bilang porsiyento ng sahod, ang workers' compensation insurance bilang porsiyento ng sahod, at iba pang taunang gastos gaya ng kagamitan, software, training o payroll service. Nag-iiba ang rate ng workers' compensation ayon sa uri ng trabaho at estado, kaya humingi ng quote sa insurance carrier mo.
Ano ang hindi kasama sa calculator
May mga estado at lungsod na nagdaragdag ng sarili nilang employer payroll tax, tulad ng disability, family leave o training tax. Hindi isinasama sa modelo ang overtime, bonus, tip credit, mga empleyadong nagtatrabaho sa higit sa isang estado, at ang oras na ginugugol mo sa payroll at pag-recruit. Ituring ang resulta bilang pagtantiya para sa pagpaplano, hindi bilang kalkulasyon ng payroll o buwis.
Empleyado ba talaga ang taong ito?
Sa mga empleyado lang naaangkop ang mga buwis ng employer. Kung empleyado o independent contractor ang isang tao ay nakasalalay sa mga katotohanan ayon sa mga pagsusuring ginagamit ng IRS, ng Department of Labor at ng estado mo, hindi sa tawag na pipiliin mo. Tingnan ang calculator ng 1099 vs W-2 para sa paghahambing ng pera at checklist ng mga tinitingnan ng mga ahensya.
Mga madalas itanong
Gaano kalaki ang dagdag ng gastos sa empleyado kumpara sa sahod?
Para sa karaniwang full-time na empleyadong kumikita nang mas mababa sa Social Security wage base, ang employer Social Security at Medicare pa lang ay nagdaragdag na ng 7.65% ng sahod, at may dagdag pa ang unemployment tax at insurance. Maaaring mas malaki pa ang idagdag ng health insurance at iba pang benepisyo. Ipinapakita ng calculator ang eksaktong kabuuan para sa mga numerong inilagay mo, kasama ang multiplier.
Babayaran ko ba ng Social Security tax ang lahat ng sahod ng empleyado?
Hindi. Sa 2026, ang employer Social Security tax ay sa unang $184,500 lang ng sahod ng bawat empleyado. Ang Medicare tax ay sa lahat ng sahod, at walang katumbas na bayad ang employer para sa 0.9% Additional Medicare Tax.
Saan ko makikita ang rate ng state unemployment tax ko?
Nagpapadala ang workforce o unemployment insurance agency ng estado mo ng abiso ng rate kada taon, at nakakatanggap ng panimulang rate ang mga bagong employer kapag nagparehistro. Naglalathala ang Department of Labor ng talaan ng mga wage base at rate ng bagong employer ng bawat estado, at nasa website ng bawat estado ang pinakabagong numero. Ang default sa calculator ay ang base rate ng bagong employer, kaya gamitin ang abiso mo kapag mayroon ka na nito.