Ano ang required minimum distribution?
Ang required minimum distribution (RMD) ay ang pinakamaliit na halagang dapat mong i-withdraw bawat taon mula sa traditional IRA at karamihan ng workplace plan gaya ng 401(k) kapag umabot ka na sa isang partikular na edad. Tinitiyak ng RMD na mabubuwisan din kalaunan ang mga tax-deferred na ipon.
Paano kinukuwenta ang RMD
Hatiin ang balanse ng iyong account noong Disyembre 31 ng nakaraang taon sa distribution period mula sa IRS Uniform Lifetime Table para sa edad mo ngayong taon. Sa edad 75, ang period ay 24.6, kaya ang balanseng $500,000 ay nangangailangan ng withdrawal na mga $20,325. Tumataas ang porsiyento habang tumatanda ka. Tinatantiya rin ng calculator ang susunod na 10 taon gamit ang iyong inaasahang return.
- Edad ng pagsisimula – 73 kung ipinanganak ka mula 1951 hanggang 1959, at 75 kung ipinanganak ka noong 1960 o pagkatapos.
- Deadline – Disyembre 31 bawat taon. Puwedeng maghintay ang una mong RMD hanggang Abril 1 ng susunod na taon, pero dalawang RMD ang kukunin mo sa taong iyon.
- Patakaran sa asawa – kung ang asawa mo lang ang iyong beneficiary at mahigit 10 taon siyang mas bata, gagamitin mo ang Joint Life Table, na nagbibigay ng mas maliit na RMD.
Mga madalas itanong
Ano ang mangyayari kung makaligtaan ko ang isang RMD?
Puwedeng magpataw ang IRS ng 25% excise tax sa halagang dapat sana ay na-withdraw mo, na ibinababa sa 10% kung itatama mo ito sa loob ng dalawang taon. Mag-file ng Form 5329 at puwede kang humingi ng waiver para sa makatwirang pagkakamali.
May RMD ba ang mga Roth account?
Walang RMD ang Roth IRA para sa orihinal na may-ari, at simula 2024, wala na rin nito ang mga Roth 401(k) account. Ang mga beneficiary na nagmamana ng mga ito ay karaniwang mayroon.
Puwede ko bang ibigay sa charity ang aking RMD?
Oo. Simula edad 70½, puwede kang gumawa ng qualified charitable distribution (QCD) nang direkta mula sa IRA papunta sa isang charity. Binibilang ito sa iyong RMD at hindi idinadagdag sa iyong taxable income.