Ano ang ginagawa ng calculator na ito
Kung nakatira ka sa labas ng United States at binabayaran ka ng isang U.S. na kumpanya gaya ng YouTube, maaaring ibawas ang bahagi ng kita mo para sa U.S. tax bago dumating sa iyo ang pera. Tinatantiya ng calculator na ito ang withholding na iyon kada buwan at kada taon mula sa kita mo, sa bahaging galing sa mga manonood o mamimili sa U.S. at sa tax info na ibinigay mo sa platform, at pinaghahambing nito nang magkatabi ang apat na karaniwang sitwasyon.
Paano gumagana ang withholding
Ang karamihan ng uri ng U.S.-source income na ibinabayad sa taong nasa labas ng U.S. ay binubuwisan ng 30%, maliban kung mas mababang rate ang ibinibigay ng batas sa buwis o ng tax treaty sa pagitan ng U.S. at ng bansa mo. Ang kita lang mula sa mga manonood sa U.S. ang binibilang ng YouTube na U.S.-source income, kaya hindi kasama sa buwis na ito ang kita mula sa mga manonood sa ibang bansa. Itinuturing na copyright royalties ang kita mula sa YouTube Partner Program.
- Form W-8BEN na may treaty claim: ang treaty rate ng bansa mo sa kita mula sa mga manonood sa U.S. Ang sariling halimbawa ng YouTube ay ang India, kung saan bumababa ang rate mula 30% tungo sa 15%.
- Form W-8BEN na walang treaty claim: 30% ng kita mula sa mga manonood sa U.S.
- Walang tax info, individual account: sinasabi ng YouTube na hanggang 24% ng kabuuang kita sa buong mundo ang maaaring ibawas, na karaniwang pinakamahal na kaso.
- Walang tax info, business account sa labas ng U.S.: 30% ng kita mula sa mga manonood sa U.S.
Halimbawa, ang $1,000 kada buwan na may 20% mula sa mga manonood sa U.S. at 10% na treaty rate ay nangangahulugang $20 ang ibabawas. Kapag may W-8BEN pero walang treaty claim, $60 ito, at kapag wala talagang tax info bilang indibidwal, maaari itong umabot sa $240.
Ang Form W-8BEN sa madaling salita
Ang Form W-8BEN ay ang IRS form na ibinibigay ng taong hindi U.S. citizen o resident sa kumpanyang nagbabayad sa kanya, para kumpirmahin ang foreign status at, kung may tax treaty ang bansa niya sa U.S., humingi ng mas mababang rate. Hindi ito ipinapadala sa IRS. Karaniwang may bisa ito hanggang sa huling araw ng ikatlong calendar year matapos mo itong pirmahan, maliban kung magbago ang mga detalye mo. Isinasaad ng treaty claim ang bansang tinitirhan mo at karaniwang kailangan nito ng tax ID number mula sa bansa mo o ng U.S. ITIN. Sa YouTube, sinasagutan mo ito sa tax info section ng Google AdSense.
Matapos ibawas ang pera
Iniuulat ng platform ang kita mula sa U.S. at ang buwis na ibinawas sa Form 1042-S. Maaari ring buwisan ng sarili mong bansa ang kitang ito; tanungin ang tax office nito kung paano ito iulat at kung maaaring i-credit ang U.S. tax laban sa lokal mong buwis. Kung mas malaki ang ibinawas kaysa sa utang mo, maaaring ibalik ng IRS ang diperensya kapag nag-file ka ng U.S. nonresident return (Form 1040-NR).
Mga madalas itanong
Nagbabayad ba ako ng U.S. tax sa kita sa YouTube kung nakatira ako sa labas ng U.S.?
Sa bahagi lang na galing sa mga manonood sa United States, at sa pamamagitan lang ng withholding ng YouTube, basta't isinumite mo ang tax info mo. 30% ang rate, o mas mababa kung may tax treaty ang bansa mo sa U.S. at hiningi mo ito sa Form W-8BEN.
Ano ang mangyayari kung hindi ako magsusumite ng tax info sa YouTube?
Para sa individual account, sinasabi ng YouTube na hanggang 24% ng kabuuang kita mo sa buong mundo ang maaaring ibawas, hindi lang ang bahagi mula sa U.S. Para sa business account sa labas ng U.S., ang default ay 30% ng kita mula sa U.S.
Saan ko makikita ang treaty rate ng bansa ko?
Sa mga tax treaty table ng IRS (nakalista sa Table 1 ang mga rate para sa royalties at iba pang kita) o sa mismong treaty. Maaaring magkaiba ang rate ayon sa uri ng royalty at may mga kondisyon ang mga treaty, kaya tingnan ang artikulong nalalapat sa iyo; hinahayaan ka ng calculator na i-type ang rate.
Gaano katagal may bisa ang W-8BEN?
Karaniwang hanggang sa katapusan ng ikatlong calendar year matapos ang taon na pinirmahan mo ito. Ang form na pinirmahan sa 2026 ay may bisa hanggang Disyembre 31, 2029, maliban kung may magbago rito.
Payo ba ito sa buwis?
Hindi. Pangkalahatang impormasyon ito batay sa mga help page ng IRS at YouTube. Nakadepende sa sitwasyon mo kung kwalipikado ka sa treaty, kaya kumonsulta sa isang tax professional sa bansa mo kung hindi ka sigurado.